工作室税务筹划?个人财税工作室筹建

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什么是税务筹划?

什么是税务筹划?

税务筹划是指纳税人在不违背立法精神的前提下,充分利用税法中固有的起征点、减免税等一系列的优惠政策,通过对现金流、投资和经营等活动的巧妙安排,达到少缴税甚至不缴税目的的行为。

税务筹划有以下方案可落地:

在个税、增值税、所得税压力较大的情况下,可以采用目前总部经济模式,在有税收优惠政策的税收园区设立有限公司或个人独资企业/个体户,享受园区提供的地方税收优惠扶持以及核定征收政策,该模式无需在当地实体经营。

税筹的过程中,往往会涉及大量发布的优惠政策的适用。民族自治地区,或者经审批的地区,可以根据自身情况,合法地制定配套总部经济招商的税收优惠政策,且这些政策是可以跟国家规定的税收优惠政策叠加享受的。

真实可行的税筹方式:

有限公司:企业享受到政策园区税务扶持,获得增值税奖励、企业所得税奖励;

增值税:园区内企业享受(地方留存50%)的70%——85%的税收扶持。

企业所得税:园区内企业享受(地方留存40%)的70%——85%的税收扶持。

地方留存概念:地方税收缴纳国库后,留存地方的税收,例如500万增值税,地方留存50%,就等于向上缴纳50%税收,所以500万*50%(地方留存)=500万,其中250万*70%—85%对企业进行扶持!

个人独资企业/个体户:用业务分流的方式,将业务外包给“工作室”,负责人在税收洼地成立个人独资企业/个体户,综合税负仅3%左右,重庆个人独资企业享受核定个税0.6%,综合税负仅1.66%;个体户可以不用开户。(政策收紧,办理从速!)

需要落实详情可通过笔者了解更多!希望我的回答能够帮助到您,望采纳!

企业如何进行税务筹划?

1.选择税务筹划空间大的税种

要选择对决策有重大影响的税种作为税务筹划的重点;选择税负弹性大的税种作为税务筹划的重点,税负弹性越大,税务筹划的潜力也越大。

2.符合税收优惠政策

一般在税种设计时,都设有税收优惠条款,企业如果充分利用税收优惠条款,就可享受节税效益。

3.改变纳税人构成

企业在进行税务筹划之前,首先要考虑能否避开成为某种纳税人。比如在年开始实施的增值税和营业税暂行条例的规定下,企业宁愿选择作为营业税的纳税人而非增值税的纳税人,宁愿选择作为增值税一般纳税人而非增值税小规模纳税人。因为营业税的总体税负比增值税总体税负轻,增值税一般纳税人的总体税负比增值税小规模纳税人的总体税负轻。

4.影响应纳税额的基本因素

影响应纳税额的因素有两个:纳税依据和税率。进行税务筹划无非是从这两个因素入手。如企业所得税计税依据为应纳税所得额,税法规定企业应纳税所得额=收入总额-允许扣除项目金额,具体计算过程中又规定了复杂的纳税调增、纳税调减项目,因此,企业进行税务筹划有了一定的空间。

5.重视财务管理环节

企业财务管理过程中都有税务筹划的工作可做。比如,按照税法规定,负债的利息作为所得税的扣除项目,享有所得税利益,而股息支付只能在企业税后利润中分配,因此债务资本筹划就有节税优势。

在“税收洼地”注册公司或工作室是税收筹划的一种方式吗?

是的,税收洼地注册个人独资企业是可以合法节税的:

具体节税有以下几种方式

1、事前规划

记住一句话,只有事前规划的才叫税筹,事后的都可能是偷税漏税。

所有的规划一定要在企业经营行为之前进行,

企业经营行为一旦发生,那么相应的纳税义务就随之产生了。

别等了到年终汇算的时候,发现,woc,为什么税这么高?

汽车撞墙了,你知道拐了;股票上涨了,你知道买了

犯错误判刑了,你知道悔改了;大鼻涕流到嘴里,你想起来甩了。

这时候你无论想什么方法,基本都是逃不过金税三(四)期的慧眼的。

你如果非得省这笔钱,谁说ta可以帮你,那么请去找ta。

税务的规划一定要在企业经营行为发生以前进行,这是前提。

2、如实申报

不要虚开发票!

如果你妄图成立多个皮包公司进行违法开票行为,那么我告诉你,注册公司容易注销难,跑得了和尚跑不了庙!注销公司需要经过严格的税务审查,不注销则会非正常户,严重营销个人征信、

通过购买虚开发票进行抵扣,风险极大!

金税三期会比对你的进项销项,进项发票的品名与销项发票品名不匹配会被系统识别出来。如果发现增值税专用发票开具的品名、数量、金额与经营业务没有对应的逻辑关系,肯定会被重点监控的。

就像文章前面提到的从事保险业务的例子,发现是分分钟的事情,

随着四期到来,预警系统会更为严密,你可能斗得过人类,你斗得过阿尔法狗吗?

3、四流合一

根据国家税务总局公告2014年第39号文规定,对外开具增值税发票要同时符合以下规定:

(一)纳税人向受票方纳税人销售了货物,或者提供了增值税应税劳务、应税服务;

(二)纳税人向受票方纳税人收取了所销售货物、所提供应税劳务或者应税服务的款项,或者取得了索取销售款项的凭据;

(三)纳税人按规定向受票方纳税人开具的增值税专用发票相关内容,与所销售货物、所提供应税劳务或者应税服务相符,且该增值税专用发票是纳税人合法取得、并以自己名义开具的。

总结下来,就是四流合一,也就是指发票流、资金流、合同流、货物流要相统一相对应。

这个东西,是税务部门判断是否偷税漏税重要依据,

不一致就可能会被税务稽查。

但在实务过程中,可能会出现四流不一致的情况,

首先要保证业务真实,在这个基础上,可以通过合同或补充材料补充约定,并做好存档。

正如我们说的,只有事前才叫税筹,而在事前就要提前做好四流一致的规划工作。

4、合理进行业务配合

“阿米巴模式”前两年在国内很火,所谓“阿米巴模式”,简单理解就是把业务分拆,起到节税的目的。

但是分拆可以,但拆的得合理合法合逻辑啊。

税收筹划的基本思路是什么?

税务筹划思路

一、基本思路

1. 合法合规

每个链条业务真实,合同、业务、资金、发票四流统一,并都有完整的业务证明材料,如咨询业务的前期沟通、立项、报告、交付等材料,技术授权的合同、技术说明书、技术服务方案等。

2. 调整组织架构和业务结构

1) 将集团公司拆分为品牌总部、高新技术企业、生产企业、销售企业等。

2) 将原内部部门独立为外部团队,设立对应业务的工作室,将“企业和员工之间的雇佣关系”,转变为“企业与自由职业者的业务合作关系”。

3) 将原薪资、提成、分红等高税收收入形式转换为可核定征税的生产营业所得。

4) 若收到一笔或多笔较大额度的业务,可拆分为年营业额500万内的多个业务,进而享受小微企业的税收政策。

3. 国家高新企业的扶持政策

1) 申请成为国家高新企业可以拿到政府30-40万补贴,后续的研发还能继续申请政府补贴。

2) 国家高新企业企业所得税为15%,还有100%研发费用加计扣除,亏损结转年限延长至10年。

3) 技术转让所得企业所得税减免。

4. 双软企业的扶持政策

1) 自获利年度起,第一年第二年免征企业所得税,第三到第五年减半征收企业所得税。

2) 软件产品经登记生效后,对一般纳税人销售其自行研发生产的软件产品,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策(软件产品销售的增值税为13%,增值税为6%的技术服务不算)。

5. 核定征收政策

1) 个体个独户个税核定征收。

2) 自然人代开个税核定征收。

3) 有限合伙个税核定征收。

6. 税收奖励政策

一般纳税人公司可注册在有税收奖励的地区,例如浙江衢州,则缴纳的增值税部分可以获得政府的税收奖励。

7. 外部业务人员的税局代开发票

当需要支付外部业务人员市场推广费用时,可与个人签订业务合同,直接支付给个人账户,再以个人名义在税局开出业务发票。

二、五个税务筹划工具

调整组织架构和业务结构,合规税务筹划,其中的五个工具:

1、个体户核定征收,季度45万内免税,年度500万内综合税率1.56%。

2、个独户核定征收,季度45万内免税,年度500万内综合税率1.36%-3.16%

3、灵活用工,综合成本5%,可开6个点专票可抵扣。

4、政府税收奖励,最高地方留存80%。

5、国家高新和双软政策。

怎样合理合法做税收筹划?

税收筹划,合理避税方案   头像!

企业税收筹划是一项专业化的运作,其中涉及各种税收筹划方法,涉及大量的工商业、财税政策。因此,企业要实现税收筹划的预期目标和效果,并寻求专业的金融公司委托税收筹划更加安全。这一点要求公司更加注重实际的操作过程。

否则,一旦规划不当,很容易给企业带来财税风险,甚至给企业发展带来经济损失。

如果企业想要进行税收筹划,可以从以下几个方面入手:

1、选择规划大空间的税收进行税收筹划:事实上,税收筹划可以针对所有类型的税收进行,但由于不同税收的性质不同,进行税收筹划的方法也不同,而且收益也不同。

因此,对于税收筹划,企业需要选择对决策有重大影响的税收作为税收筹划的主要点,或者选择税负较大的税收作为税收筹划的主要点。

这样,如果税收筹划工作得当,企业可以在一定程度上减轻税负,间接提高经济效益。

2、纳税人组成的税收筹划:根据中国的税法,不属于某种税种的纳税人不需要缴纳税款。

因此,在税收筹划之前,企业一定要首先考虑是否可以避免纳税人成为税种,从而从根本上解决减轻税负的问题。

但是,通过这种方式,税收筹划要求企业在实践中做出全面的考虑,并分析其优缺点。

3、使用税收优惠政策进行税收筹划:如今,为了实现税收调节功能,国家在设计税收类型时一般都有税收激励条款。

因此,如果企业充分利用税收优惠政策,就可以享受一定程度的节税效益。可以说,企业使用税收优惠政策使用、本身就是税收筹划的过程。

想要合理税收筹划可以合理利用地方政府招商引资税收优惠奖励返还政策。

现目前全国很多地区都通过总部经济税收政策的形式进行招商引资。

企业只需要将企业注册在当地,即可享受当地政府税收上的财政扶持。

1.有限公司

有限公司财政扶持比例:根据年纳税额,企业可获得扶持奖励增值税、企业所得税地方财政留存部分的:75%-85%

兑现时间:纳税次月可兑现扶持奖励。

入驻形式:根据实际情况和税收区域的要求,可以采用设立分公司、新公司,或是注册地迁移等方式入驻。

2.个人独资企业

个人独资企业的优势

发票真实,资金安全,风险较低

申请“核定征收”,后整体税负降低

个人独资企业所涉各项税种完税后可直接公转私

无企业所得税,按个体生产经营所得缴纳个人所得税

个人独资企业一般可以用业务分流的方式,将业务外包给“工作室”,负责人在税收洼地成立个人独资企业,即可合法开票结算费用。完税后就可以自由提现,自由分配。个人独资企业核定征收综合税率低至1.54%。

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