保险如何避税避债?保险避税避债法律条款

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增额终身寿险可以避债免税吗

增额终身寿险是不能避债的,近期增额终身寿险已经成为了误导销售的最常见产品,但凡是个卖保险的,张口闭口都是避债避税资产隔离,其实想实现避债的概率几乎为0。不要把法院的人都当成傻子,现在的法官天天都在研究学习各种保险条款。

《中华人民共和国个人所得税法》

第二条下列各项个人所得,应当缴纳个人所得税:

(一)工资、薪金所得;

(二)劳务报酬所得;

(三)稿酬所得;

(四)特许权使用费所得;

(五)经营所得;

(六)利息、股息、红利所得;

(七)财产租赁所得;

(八)财产转让所得;

(九)偶然所得。

居民个人取得前款第一项至第四项所得(以下称综合所得),按纳税年度合并计算个人所得税;非居民个人取得前款第一项至第四项所得,按月或者按次分项计算个人所得税。纳税人取得前款第五项至第九项所得,依照本法规定分别计算个人所得税。

第八条有下列情形之一的,税务机关有权按照合理方法进行纳税调整:

(一)个人与其关联方之间的业务往来不符合独立交易原则而减少本人或者其关联方应纳税额,且无正当理由;

(二)居民个人控制的,或者居民个人和居民企业共同控制的设立在实际税负明显偏低的国家(地区)的企业,无合理经营需要,对应当归属于居民个人的利润不作分配或者减少分配;

(三)个人实施其他不具有合理商业目的的安排而获取不当税收利益。

税务机关依照前款规定作出纳税调整,需要补征税款的,应当补征税款,并依法加收利息。

买保险能避债吗

买保险能够避税避债,但具体情况仍有细节需要明了。并不是全部情况都能够够避税避债的。\x0d\x0a以下情况下避不了债:\x0d\x0a\x0d\x0a1、未明确指定身故受益人,或者原身故受益人死亡后,未及时重新指定身故受益人。\x0d\x0a根据《继承法》第三十三条的规定:继承遗产应当清偿被继承人依法应当缴纳的税款和债务,缴纳税款和清偿债务以他的遗产实际价值为限。超过遗产实际价值部分,继承人自愿偿还的不在此限。\x0d\x0a2、指定妻子为第一顺位受益人,未指定第二顺序继承人,或者指定其两个儿子为第二顺序受益人,这种错误极为常见。\x0d\x0a根据《保险法》第四十二条及《保险法》第二十三条第三款:任何单位和个人不得非法干预保险人履行赔偿或者给付保险金的义务,也不得限制被保险人或者受益人取得保险金的权利。\x0d\x0a3、恶意避债而购买的保险,可能是要强制退保而还债的。\x0d\x0a4、意外保险、健康保险的保险理赔金,算被保险人的个人财产,不能避被保险人的债。\x0d\x0a假设夫妻二人,丈夫的身故理赔金100万指定给妻子,丈夫还有100万的债务,一般算是夫妻共同债务,妻子要负责还债的。这份保险,不是用来避债,而是用来偿债。\x0d\x0a保险身故理赔金如果是指定给儿子,可以避老爸的债务,但是如果儿子欠债,这笔钱要去还儿子的债务。\x0d\x0a假设是企业主,企业在银行贷款时,个人承担无限连带责任,企业主身故,妻子有无限连带责任,保险理赔金到了妻子名下后,妻子是要拿这个钱还债的。\x0d\x0a使用人寿保险来保全家庭资产时,除了要合适地安排投保人、被保险人、保险公司所属司法管辖区之外,在指定身故受益人时,必须遵循身故受益人是不承担连带责任的人,如未成年子女、孙子女或非家族企业股东且与企业没有财务瓜葛的成年子女及孙子女等。以免出现“躲过了初一,躲不过十五”的尴尬局面。

保险避债又躲税,真的有那么好

很多保险销售人员在推销保险产品的时候,经常会强调保险产品的避债躲税功能。那么,保险产品真的具有那么好的功能吗?

一、保险可以避税吗?

首先,我们要明确,保险的确可以避税。保险可以避免的两种税分别是个人所得税和未来的遗产税。根据《中华人民共和国个人所得税法》的规定,保险公司给付的赔款可以免纳个人所得税。保险公司哪家强,我刚好整理了相关内容,希望对你有帮助:最新榜单!全国十大保险公司排名

因此,只要保险公司理赔了保险金,这部分保险金不用缴纳人所得税。这里的保险金指的是重疾险保险金、医疗保险金、车险保险金等等。但是超过保额的那部分保险金,比如分红险的分红、生存金,这一类需要缴纳个人所得税。

而遗产税更是受到很多人的关注,他们希望通过大保额保险来规避遗产税。但是我国对于遗产税仍未有明确的规定,具体哪些产品可以免征收遗产税也不能确定。而且实际操作中,各种司法解释、实施细则对投保年龄、健康状况、具体的产品都有一定的限制,绝不是买个保险、指定受益人就能完全规避遗产税。

二、保险可以避债吗?

接着我们再来说一下保险避债的问题。实际上并不存在一定就可以躲避债务的理财产品,保险也是如此。是否可以避债,关键要看有没有侵犯债权人的权益。如果侵犯了债权人的权益,哪怕是保险信托,都有可能被债务追偿。如果没有侵犯债权人的权益,那所有资产都不会受到债务的追偿。

那么,保险就不能避债了吗?也并不是如此,根据《合同法》规定:“因债务人怠于行使其到期债权,对债权人造成损害的,债权人可以向人民法院请求以自己的名义代位行使债务人的债权,但该债权专属于债务人自身的除外。”其中提到的债务人自身的债权是指基于扶养、抚养、赡养关系、继承关系产生的给付请求权和劳动报酬;退休金、养老金、抚恤金、安置费、人身保险、人身伤害赔偿请求权等。

换句话说,就是人寿保险是不受债权债务干扰的,但是分红保险和年金保险不具有避债功能。因为这类保险的受益人仍然是债务人自己,属于自己的资产自然不能避债。而人寿保险里,由于受益人的权利大于债权,债权人无权要求受益人以保险利益来偿还债务。对于中国人寿怎么样,我刚好整理了相关内容,希望对你有帮助:中国人寿好不好?有什么保险值得推荐?

三、保险避债又躲税,真的有那么好吗?

上文说的那些,相信消费者们自己对于这个问题已经有一个初步的答案了。《保险法》规定:任何单位和个人不得非法干预保险人履行赔偿或者给付保险金的义务,也不得限制被保险人或者受益人取得保险金的权利。

如果被保险人或者投保人陷入经济纠纷,属民法范围,只要没有证据证明其保险合同无效,或者资金来源有问题,法院无权强制处理保单。但如果涉及刑事犯罪,则只要是违法所得,法院照样可以冻结、扣押、查封涉案人的保险。

此外,投保人投保的资金来源必须合法,如果不合法,则保险金避免不了债务追偿,甚至可能触犯法律。如果债务人在故意的情况下通过保险恶意避债,则债权人有权要求法院撤销其购买保险合同的行为。如果涉及非法转移财产,则保险可能被判为无效,法院可裁定保险公司强行退保。那么如果买错了保险,要不要退保,退保的话怎么退才能不亏钱呢?买错保险能退吗?退保能退多少钱?如何全额退保?

综上所述,世界上并不存在完全百分百就可以躲避税务和债务的金融工具。消费者们在购买保险的时候,应该更多考虑保险的保障作用和保险给我们日常生活带来的安全和安心。只有了解清楚保险,才能选到合适的保险产品,让整个人生规划更加完整。

买保险免个人所得税

目前的情况是可以不缴纳个人所得税的,至于未来,不确定。

争议一直存在,分红到底是保险理赔范围还是资本利得。

如果从分红险本身定义来看,分红的作用是抵御部分通胀所带来的的货币贬值,当然是不用缴税的。

但是,现实情况是,分红险也可以是资产保全的金融工具,所以,资本利得的慨念,也是成立的。

未来的政策,可能受到很多因素的影响,还要看具体的情况。

至于目前,很多人宣称的保险产品避税避债问题,都存在很多误区,具体问题需要具体分析的,不是一句话,那么简单的。

对于保险是否能“避债避税”,保险业界资深人士普遍认为,如果保险人陷入经济纠纷或涉嫌犯罪,属民法范围,只要没有证据证明其保险合同无效,或者资金来源有问题,法院是无权强制处理保单的。但如果涉及刑事犯罪,法院照样可以冻结、扣押、查封涉案人的保险。

根据我国的相关法律,只有人寿保险能“避债避税”。人寿保险是属于人的生命资产,不需要缴税的,并且受益人的权利是大于债权的,债权人无权要求受益人以保险利益来偿还债务。

保监会《人身保险公司保险条款和保险费率管理办法》规定,人寿保险是指以人的寿命为保险标的的人身保险,分为定期寿险、终身寿险、两全保险等,其设计类型分为普通型、分红型、投资连结型、万能型等。所以,买保险时,如果产品属于定期寿险、终身寿险或者两全保险,都属人寿保险的范畴归属,需要注意的是,很多保险公司以类似年金形式返还的产品,实际属于两全保险。而其他类型的保险,如企业年金保险、健康保险、意外伤害保险,只有受益金受到法律保护。

另外,投连险和万能险的投资账户部分,甚至分红险的红利部分,基于其理财功能的存在,与保险中真正起保障功能的资金有本质区别,或许很有可能在特殊情况下会被法院追缴用来抵债。目前来看,虽然投连险和万能险都属于人寿保险,但也不能排除由于司法解释缺乏,具体判决结果会有不同的情况。

“人寿保险的债务豁免功能肯定是有的”,“但在填写保单时,必须指定受益人,否则赔偿金只能算作遗产,需偿还被保险人债务”。

按照《保险法》第四十二条的规定,如果债务人死亡,其购买的保险又有明确指定的受益人,那么这笔保险金会直接赔给受益人,不作为遗产处理,也不会被用来偿还债务。但如果没有指定受益人、受益人死亡或者只是在保单的受益人项目里填写了“法定”,那该笔赔偿金则算作被保险人的遗产,需要偿还生前债务。

祝好!

扩展阅读:【保险】怎么买,哪个好,手把手教你避开保险的这些"坑"

年金险和终身寿险的避债功能是什么呢

保险避债真的靠谱吗?先看这篇文章:保险真的可以避债避税吗?这个事实要知道!

想通过购买保险恶意避债,是存在极大法律风险的,无论是年金险还是终身寿险,它们只能起到债务隔离的作用,并不能避债。

大部分人对于保险避债的理解是,我们欠别人钱的时候,把资产都用来买保险,这样法院就不能强制我们终止保单合同,用来还钱。

如果已经背负债务了,想通过买保险转移资产当“老赖”,这种行为是违背社会公序良俗,法律肯定是不允许的。

我国是大陆法系,诉讼程序以法官为重心,所以就算是类似的案件,可能不同城市的判决也存在差异。但核心还是要告诉大家,想通过购买保险恶意避债,是存在极大法律风险的。

其实保险在特定的情况下,是能达到部分债务隔离作用的,只是被有心人过度放大了。

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