湾区避税?避税港集中地

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为什么有很多大陆人都在香港注册公司?

您好,很高兴回答您的问题。

原因有以下几点:

一、香港的优惠政策

香港税种少,税率低是众所周知的,只有薪俸税、利得税、物业税三种,且由于香港实施的是两级税制,极大的扶持了中小企业发展,在两级制度下,假如香港公司该财政年度盈利利润在200万港币以下,按8.25%的税率收取利得税,超出200万港币,则按16.5%的税率收取。非法团业务则分别为7.5%以及15%。

二、市场广阔

香港作为世界最具有竞争力的城市之一,与世界的关系是及其密切的,并且其也是全球著名的贸易,航运中心。特别是粤港澳大湾区的出现,为香港的发展提供了更为庞大的市场。所以想从事贸易行业的人群,注册一个香港公司的好处是非常多的。

三、提高品牌

香港作为知名大都市,本身就具有相当好的品牌效应,而注册一个香港公司,也更容易与世界接轨,并且可以用香港本身名气为公司品牌进行包装,创立香港品牌,并提高国际形象,同时,在国际上也具有更大的竞争力。

四、注册资本低,以及无经营范围限制。

注册香港公司最低1万港币即可,并且不用验资和实缴,对经营范围也没有任何限制,除了一些需要政府批准的,如证券,会计师等业务之外,只要是符合香港法律,基本上都可以经营,所以是很适合大众创业者的。

五、无外汇管制

成立一个香港公司,除了人民币账户之外,还可以开设其他币种账户,可以实现资金灵活转移,没有任何限制。(这点也是从事外贸行业者成立香港公司的一大原因之一)

以上所述,就是绝大多数人注册香港公司的原因了,相信大家看了之后,也能明白为什么如此多人注册香港公司了。

做外贸注册香港公司有哪些好处

您好,很高兴回答您的问题。

注册香港公司做外贸的好处如下:

1、同内地不同,香港并没有外汇管制,收付外汇时没有任何限制,可以自由收付兑换外汇款,实现资金灵活转移,这对从事外贸行业的朋友来说是一个非常大的好处及帮助。

2、香港公司基本上只涉及到利得税一种(如无在香港雇佣员工),且实施的是两级制度,假如香港公司该财政年度盈利利润在200万港币以下,按8.25%的税率收取利得税,超出200万港币,则按16.5%的税率收取。非法团业务则分别为7.5%以及15%。如该年度没有盈利,则无需缴税。

3、与国内公司名称有诸多限制不同,香港公司取名是非常自由的,除了需要政府批准的(如银行,证券、政府、会计师等),且查册后没有重复的,基本上没有任何限制。

4、由于香港实施的是地域来源原则,所以如果香港公司经营的业务,以及获得的利润都不在香港本地发生的话,那么可以在向香港税务局申报纳税的时候,向税务局申请离岸豁免,免除缴纳利得税。

5、香港是一个自由港,除了酒类、烟草、碳氢油类及甲醇等商品需要缴税,其他进出口的货物都无需缴纳任何进口关税。

6、与内地公司不同,香港公司的经营范围很自由,并没有太多的约束,除了银行、保险、信托、会计师等需要政府审批的业务之外,基本上可以经营任何业务。

7、香港是全球最自由的经济体,著名的国际金融、贸易中心,所以在香港注册公司,可以为公司品牌进行包装,增加知名度,提高国际形象,提升公司竞争能力。

8、香港公司允许离岸操作,并且允许空壳公司存在,不用在香港租赁地址办公,也不用雇佣任何员工,所以对外贸soho来说,是非常便利的。

9、香港作为高度繁荣的自由港和国际大都市,与世界的关系是及其密切的,并且其也是全球著名的贸易,航运中心。特别是粤港澳大湾区的出现,为香港的发展提供了更为庞大的市场。所以想从事贸易行业的人群,注册一个香港公司的好处是非常多的。

希望可以帮到您。

美国税收制度改革对老房奴有什么影响

美国最新税改方案细则

华人们最关心的、直接影响我们钱包的税改方案,到底有哪些变动呢?

1、税率等级:变简了!

税改前:个人所得税率从七级:一共是10%,15%, 25%, 28%, 33%, 35% 以及最高的39.6%.

税改后:个人所得税也简化成3个等级:12%、25%、35%。富裕阶层的39.6%税率将保持不变。

2、个人免税额(Personal Exemption):取消了!

税改前:每一个纳税人都拥有$4050的额度,纳税人的妻子、家庭成员也拥有相同配额。

税改后:取消纳税人的$4050的个人免税额的减免额度。

举个栗子:4口之家,夫妻共同工作,有两个孩子的。取消个人税务豁免(Personal exemption),每人4050美元,4口之家就是16200美元;这样一来除了多出来这部分(162000美元)需要多交税,不但税务负担增加,也很可能因此升级到下一个高税率级别。

3、标准扣除额(Standard Deduction):双倍了!

税改前:单身人士的标准扣除额$6,350,夫妻所得报税的标准扣除额从$12,700

税改后:单身人士的标准扣除额是$12,000,夫妻所得报税的标准扣除额是$24,000

税改后,这些群体将完全不用交税:

年收入$12000以下的单身

年收入$24000以下家庭

【税改前/现行】个人所得税应税额计算公式:

应税收入taxable income =调整后毛收入adjusted gross income—扣除额deduction —个人免税额 personal exemption

【税改后】个人所得税应税额计算公式:

应税收入taxable income =调整后毛收入adjusted gross income—扣除额deduction(变成之前2倍)

(美国税务知识科普:每个报税人都有基本免税收入,超过这个额度才开始征税。在美国有2类免税收入①标准扣除额 ②递减扣除额:适用于高收入人群。报税这选择其一,据国税局统计,美国2/3的人使用第一种方式。)

4、单身居民个人所得税税率:大部分降了!

单身收入变动表:

0 — 9525美元 :税率10%将上升到12%

9525 — 38700美元:税率15%下降到12%

38700—45000美元:税率 25%下降到12%

45000—93700美元:税率维持25%不变

93700—195450美元:税率28%下降到25%

195450—200000美元:税率33%下降到25%

200000—500000美元:税率33%上升到35%

500000美元以上:税率39.6%下降到35%

5、夫妻共同报税个人所得税税率:大部分降了!

夫妻合报变动表:

0—19050美元:税率10%上升到12%

19050—77400美元:税率15%下降到12%

77400—90000美元:税率25%下降到12%

90000—156150美元:税率维持25%不变

156150—237950美元:税率28%下降到25%

237950—260000美元:税率33%下降到25%

260000—100000美元:税率33%上升到35%

大于1000000美元以上:税率维持39.6%不变

税改后:各类型家庭减税情况

年收入3万、单身报税、无孩:减税$188

年收入4万8、家庭报税、无孩子:减税¥19

年收入5万2千、单身报税、2孩:减税$895

年收入8万5千、家庭报税、2孩子:减税$1072

年收入16万5千、家庭报税、2孩子:减税$1373

年收入32万5千、家庭报税、2孩子:减税$6410

年收入200万、家庭报税、2孩子:减税$35118

年收入100万、家庭报税、2孩子:减税$59130(个人和公司合并报税20万)

6、儿童税收抵免额:涨了!

税改前:17岁以下儿童的税收抵免$1,000

税改后:17岁以下儿童的税收抵免$1,600,提议将提供每个家庭$300的税收优惠。

7、房屋贷款利率税收减免额度:降了!

税改前:原先只要带息贷款在100万美金以下的个人,都能享受税收减免。

税改后:把享受贷款税收额度上限降为50万美元。

(注意:是指贷款超过50万美金,不是房价50万,并且只针对新贷款,不是针对已有贷款,加州11月2日开始实行)

8、州税/地方税税收减免:取消了!

税改前:州税/地方税税收减免

税改后:取消州税/地方税税收减免

9、缩减税收抵免项目:取消大部分!

税改前:税收抵免项目繁多。

税改后:取消了对医疗开支、领养费用、学生贷款利息等税收扣除项目。只保留房屋贷款税收抵免,和慈善馈赠税税收抵免。

10、替代性最低税ATM:取消!

税改前:为避免过度避税,允许的抵扣很少,禁止个人免税额和州税减免同行。

税改后:取消替代性最低税

替代性最低税(Alternative Minimum Tax, AMT),AMT是透过对设定这些福利的限制,适用于具有高收入的纳税人,这项举措将会影响到近500万美国人!

11、遗产税:取消!

税改前:财产超过549万美元的个人和1100万美元的夫妻将被征收40%的遗产税。在新的税改方案下,财产分别在1098万美元和2200万美元以下的个人和夫妻不需缴纳遗产税。

税改后:预计2024年会完全废止,预计川普家族终将保住百亿美元的家产。

12、美国企业税收:大幅下降!

税改前:企业税率目前是35%

税改后:永久削减公司税,大降至20%

13、海外企业税收:大幅增加!

税改前:美国企业在海外盈收转入美国时,必须缴纳35%的税。

税改后:对美国企业海外获利,最低征税10%,并将企业获利回流美国现金等价物的税率设定为12%,并将非流动性投资的税率设置为5%。组织阻止企业就业、总部、研发流向海外。

力度最大的税改方案,是你想要的吗?

税改方案出炉后,必定是有人欢喜有人忧,来看看华人朋友们未来的钱袋走向吧!

1、谁收益大?

低收入群体免缴税

年收入在1.2万美元以下的低薪个人,以及年收入在2.4万美元以下的低薪家庭(夫妻二人),不用再缴纳个人所得税。对于这一收入等级的群体和家庭来说无疑的一大喜讯。

年收入10万以下普通中产阶级

举例:旧金山家庭收入中位数$88,518(2015年,Department of Numbers数据)

税改前:属于第三等纳税等级,需要交纳25%的税。去除夫妻报税标准扣除额夫妻报税标准扣除额$12,700,再减去两个人共$8100的个人减免,实际交纳$10854的税。

税改后:属于第三等纳税等级,需要交纳12%的税,去除夫妻报税标准扣除额$24,000,需要交纳7742.16的税。

所以对于这一群体来说新提案在旧的基础上减了2000多刀。

低龄儿童家庭

对于有孩子的家庭,美国的税收政策一向都给予优惠,税改后,力度将更大。未来17岁以下孩子的家庭,税收减免从$1000提升到$1600,再加上额外300刀的税收优惠。也是一笔不小的数目。

年薪在$480,050-$1,000,000的超高收入家庭

夫妻联合报税本身就可以为家里减免不少税,再看看位居仰望级别,仅次于大富豪的超高收入家庭,一年可以少交的4.6%的税(39.6%-35%),报税省下的钱都能买一部豪车了!

对大部分华人公司影响很大

这项政策影响的不仅仅是美国谷歌苹果这样的大公司,还包括所有的小公司。而华人来美国很多都是自己创业,例如中餐馆、律师楼、牙科诊所、会计所等等。之前,因为企业税很高,大部分华人老板,会选择先不支付公司税,而是分别由公司的负责人(老板或合伙人)通过个人税的方式承担。而现在税改之后,企业税仅为20%,很多公司会直接选择通过公司来报税了,因为这样更划算。

同时,对于小的华人创业公司来说,原本他们没有能力把公司搬到海外,高额的企业税给他们的运营造成了很大的压力,如今企业税勐降,他们终于有了喘息的机会,能够赢得更大的生存空间。

有媒体预测,税改方案若实施,将在未来十年为美国公司、小商业主及个人减税6万亿(兆)元!

最大赢家还是大大富豪们

川普虽承诺任何改革将集中在中产阶级、主要为中产阶级减负,但实际上富人得利最大。获益最多的是占全美家庭总收入20%的富人,年收入48万美元以上的家庭。目前最高的个人所得税级保持39.6%不变,但是遗产税可能会被永久性废除。 

另外,替代最低税(AMT)将被取消,据说川普竞选总统民众要求他交出税表。当上总统后公开税表,结果他去年才缴了25%的税,而这个25%里面的23%就是替代性最低税,要不是因为有替代性最低税的存在,川普可能会交的更少。所以这应该是川普最讨厌的一项吧,取消替代性最低税也是意料之中。从多个条款来看,富人家庭都是最大受益者。 

2、谁吃亏?

高房价地区的买房族

原本房贷利息抵税政策受惠最大的群体是购买大房子(房价贵),交纳很高房贷利息的的高收入家庭。华人就是这一群体的重要组成部分,在美华人主要聚集在旧金山湾区、洛杉矶、纽约等城市,多数地方买个小房子都是上百或几百万刀,税改方案规定,贷款超过50万刀不能享受税收减免,这对于高收入贷款买房的的华人家庭来说是一大重创!

比如:年收入 50,000美金

税改前:每年交纳的房屋贷款利息是5,000美元,那么国家只收你45,000美元的收入所得税

税改后:如果贷款超过50万刀,那么房贷利息将不能作为收入所得税的抵扣部分。

大于50万美元的房屋抵押贷款主要集中在加州,纽约州,弗吉尼亚州,新泽西州,德克萨斯州,伊利诺伊州,马里兰州,华盛顿和佛罗里达州。从图中可以看出 ,华人聚居的北加湾区,南加的洛杉矶,纽约这一比例都在百分之20以上。而加州就占全国的45.7%,这其中华人的贡献不小。 

不过相对加州来说,最心酸的应该是纽约。大州中,“房价高,税也高”的是纽约州;“房税高,但房价不高”的是德州;“房价高,但房税不高”的是加州。所以,纽约最吃亏。总的来说美国大城市的房虫要哭晕!

高薪单身人士湾区双码农

个人和夫妻所得税乍一看几乎都比之前的低或者持平,但是有一栏却格外的刺眼。在税改计划中个人收入$200,000-$424.950和夫妻收入$260,000-$424,950这两个区间所得税率不仅没有降低,反而升高了。

说来心塞,湾区的双码农家庭基本都逃不出这个圈了,有华人朋友吐槽,原以为税改后每年报税时不会那么心塞,看来以后是要滴血了。

再加上房贷利息抵税让这样的家庭房贷压力更大了,贷款抵税额度降到50万后,还款压力明显变大,为了能供的起房贷,他们可能会选择买小一点的房子。

5人以上的大家庭

新税改将取消$4,050中个人免税额,对于人口数大于5的家庭来说,是一笔很大的损失,尤其是中低收入家庭,收入区间减少的个人所得税3%税率,比不上个人免税额的减免,对于这样的家庭并不会减税,而是增税。

3、对谁不痛不痒没影响

高收入中产阶级

2015年皮尤慈善信托基金会(The Pew Charitable Trusts),将中产阶级家庭定义为,收入为该州收入中位数的67%-200%的家庭。拿旧金山家庭收入中位数为例,年收入16万属于高收入中产家庭。

税改前:去除标准扣除额12,000,28%的税率,减去个人减免项8,100,最终扣税33,340

税改后:去除标准扣除额24,000, 25%的税率,最终扣税3,4000

对于这个群体来说交税额度差别,简直的九牛一毛,改成啥样都无关痛痒了。

共和党这次提出的草案虽然还未最后定夺,但看川普的口气,也八九不离十了。这份税改关乎每个家庭的“财路”,出炉的那一刻,整个美国都不淡定了!

外国媒体:

CNN:造福少数人,忽悠一群人....

abcNEWS:60%的美国人都认为川普税改是为富人造福

MSNBC:川普才是最终获益者,并非中产阶级.

刚发完钱加税? 拜登推翻川普减税政策, 开启30年来重大税改

还记得拜登选举时呼吁的大幅增税吗?他终于要动手了!

据报道,拜登正计划全面推翻川普的减税政策,提出美国 近30年来首次 大幅度增税方案!

拜登税改大致内容主要包括:

总的来说,这一揽子加税计划,主要面向 富人“开刀” ,废除川普政府在2017年使公司和富人受益的减税政策。

主要目的呢,则是为了给接下来的经济刺激、以及为基础设施建设等关键计划筹集资金。

这些计划因为“针对富人”,一定程度解决民主党人认为的税制本身存在的不公平现象。

年收入超过40万美元属于富人

此次拜登的税改,对年收入 超过40万 的人影响非常大!

值得注意的是,拜登的计划里暂时没有详细说,到底这个40万美元的分界线只是个人收入?还是家庭收入?这个可能要到具体方案出来才知道了。

如果是针对家庭,那么对于很多在湾区硅谷 科技 公司上班的华人来说,一年工资加上奖金和股票分红等,家庭收入超过40万的比比皆是,在房价昂贵的湾区应该只能算是中产阶级。

2018年,美国联邦将个人所得税最高税率从39.6%降到37%,而这次拜登要把它再加回去!

图片来自于Michael Kitces,版权属于原作者

另外,拜登已承诺,不会对任何年薪少于40万美元的人士加税。

将公司税从21%提升至28%

这项计划,正是针对2017年川普税法的核心“减税和就业法案(TCJA)”中的一部分。

该法案将公司税率从35%降低到21%,能大幅度减轻企业主的压力,从而增加就业率。

图片来源于DailyMail,版权属于原作者

而拜登税改计划,则会将公司税率又提高至28%,另外,对财务报表收入超过1亿美元的公司征收15%的最低税率,即“账面税”。

削减对直通企业的税收优惠

2017年通过的“减税和就业法案(TCJA)”,允许以直通企业(S类公司、合伙企业或独资经营业务)的纳税人申报该企业所赚取的合资格收入的20%作为扣除额(deduction)。

拜登税改计划将逐步减少(phase out应税收入超过$40万的纳税人的扣除额。

提高遗产税

现行税法仅对总价值超过1158万美元的遗产才征收40%的遗产税,另外通过继承获得的财产的课税基础可以免税提升至死者死亡日的市场价值(Step Up In Cost Basis)。

举例说,A当年花20万买了一套房子,过世时房子价值50万,B继承了房子后直接以50万卖出,按现行税法B卖房子的成本基础(Cost Basis)为A过世时的50万,所以B卖出房子没有产生利润并不需要缴税。

拜登税改计划提议将遗产税税率从40%提高到45%,而免税额则降至$350万美元,并且取消税基提升。

图片来源于TWA,版权属于原作者

也就是说,上面例子里的B以50万卖出房子后,需要对30万所得利润缴税,因为他的成本基础仍然保持在20万。

为收入超过100万美元的人增税

现时税法对长期资本收益(例如出售持有一年以上的股票)和合格股息的最高税率为20%。

在拜登税改计划里,对于年收入超过100万美元的纳税人,长期资本收益和合格股息的最高税率将从20%提高到39.6%。

图片来自于ips-dc,版权属于原作者

最终,拜登的计划能不能顺利实施也挺难说的。

虽然民主党在参议院和众议院都占多数,但要通过这些计划,民主党需要得到至少10名共和党人的支持,而这些计划通常与共和党人的主张大相径庭。按税收基金会对提案的独立分析估计,一旦拜登的计划通过:以2021年来算

(图片来自tax foundation 版权属于原作者)

正如拜登此前所说:“中产阶级家庭付出的代价超过了他们所应该的,而那些处于高层的家庭则没有尽到自己的责任”。

不过也有人指出,对富人增税是个伪命题。

因为真正有钱的富人,总是有各种方法和资源能做到合法避税,真正被征税的恐怕是那些年收入超过40万的普通家庭和中型企业...

(图片来自JA 版权属于原作者)

此外,也有人担心,对富人和企业增税,可能最终通过裁员、转移海外、缩减企业规模等方式转嫁到普通人身上,影响 社会 就业。

“为什么拜登要增收企业所得税至28%?这样只会把企业都逼到海外去...”

(图片来自Twitter 版权属于原作者)

根据Tax Foundation的模型估计,从长远来看,拜登的增税计划可导致美国GD P减少1.62%。

总之,如果一切顺利的话,拜登的这一揽子增税计划,将在10年内 可筹集约2.1万亿 美元... 话说疫情发的三轮纾困金,一轮就发了2万亿诶...

#「闪光时刻」主题征文 二期#

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标签: 湾区避税

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